Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10

^ Приложение Д - Кредиторская задолженность
I. Анализ остатков кредиторской задолженности на 31.12.2007



Статьи

млн. руб.

млн. долл. США










Оборудование, материалы, ремонт, транспорт, электроэнергия

1 536.2

62.6

Зарплата

98.1

4.0

Социальные фонды

25.9

1,1

Остальные

76.1

3.1

Итого

1,736.3

70.8

II. Оборачиваемость кредиторской задолженности







2007,

млн. долл. США

2006,

млн. долл. США













Кредиторская задолженность (1)

A

66.8

107.0

Себестоимость реализации (2)

B

195.8

185.3
^ Количество Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 дней
A/B*365

125

211

Примечания:

(1) исключая обязательства по зарплате;

  1. включая цена материалов, ремонта и обслуживания, горючего и электроэнергии, также иных фактических издержек;

  2. так как кредиторская задолженность трансформировалась с внедрением курса на конец года, а себестоимость Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 реализации – по среднему курсу, это просит осторожной интерпретации.


^ Приложение Е - Серьезные инвестиции
Перечень серьезных инвестиций на 31.12.2007:



Наименование

Сальдо на 01.01.2007

Сальдо на 31.12.2007




млн. руб.

млн. долл. США

млн. руб.

Млн. долл. США




Управление

8 855,4

336,3

10,757.5

438.3

Левобережный Водоканал

1 727,4

65,6

3,587.3

146.1

Правобережный Водоканал

746,1

28,3

1,915.2

78.0

Юго-Западный Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 Водоканал

434,7

16,5

868.2

35.4

ВСЕГО

11 763,6

446.8

17 128.2

697.8





^ Приложение F - Иная финансовая информация


I. Относительное изменение эксплуатационных расходов (за минусом амортизации).


^ Статьи эксплуатационных (операционных) расходов

2007 год

Млн. долл. США

2006 год

млн. долл. США

Материалы

23,4

21,0

Расходы на ремонт

34,9

39,4

Горючее и энергия

48,1

39,5

Зарплата и соц обеспечение

110.1

89,6

Остальные

89,5

85,4

^ Всего эксплуатационных (операционных) расходов Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 за минусом амортизации

306,0

274,9

Амортизация главных средств

236,1

181,3

Амортизация отложенных доходов

(23,7)

(16,7)

^ Всего эксплуатационных (операционных) расходов

518.4

439.5







^ Год до 31 декабря 2007

млн. руб.

Год до 31 декабря 2006

Млн. руб.

%

Повышение/

(уменьшение)

Доходы










Водоснабжение

6 690.9

6 120,7

9

Водоотведение

7,128.3

5 951,9

20

Доходы по договорам

450.2

884,8

-49

Итого

14 269.4

12 957,4

10













Операционные расходы










Сырье и расходные материалы

599.2

571.9

5

Ремонт, сервис и Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 остальные услуги

887,4

1 072,3

-17

Энергия и горючее

1 230,5

1 075,1

14

Персонал

2 816.1

2 435,0

16

Остальные операционные расходы

2 289,7

2 321,1

-1













^ Итого операционные расходы без учета амортизации

7 823,0

7 475,4

5

Отношение индекса потребительских цен за декабрь 2007г. к индексу потребительских цен за декабрь 2006 г. составляет около 111,9 (11,9%).



Доходы


В течение периода отмечен рост Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 тарифов от 4 до 11% для разных групп юзеров, рост тарифов для населения был выше, чем для коммерческих клиентов, что привело к росту доходов в рублевом выражении. В 2007 г. объем оказываемых услуг для экономных организаций по Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 сопоставлению с предшествующим годом снизился. В целом объем водоснабжения и объем водоотведения был сравним с 2006 годом.

Материалы

Основной источник расходов по данной статье - хим реагенты, применяемые Предприятием в основной деятельности. Рост издержек в Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 2007 году связан с инфляционными процессами в экономике и ростом тарифов на электроэнергию.

Расходы на ремонт


Понижение издержек по серьезному ремонту связано с конфигурацией ценностей в адресных программках полгого ремонта и серьезных вложений Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 с повышением сумм, направляемых на реконструкцию и модернизацию объектов водопроводно-канализационного хозяйства с подходящим сокращением ремонтных работ.

Горючее и энергия

Предпосылки роста издержек по данной статье, подобны обозначенным выше (см. расходы по статье Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 «Материалы»).

Зарплата

Рост издержек на оплату труда связан с неким ростом численности персонала в связи с вводом новых объектов. Не считая того, в связи с внедрением новейших технологий чистки питьевой воды и сточных вод Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 возрос удельный вес высококвалифицированных и соответственно высокооплачиваемых профессионалов. Также на рост издержек по данной статье воздействовали инфляционные процессы в экономике и необходимость обеспечения конкурентной заработной платы для предотвращения текучести более опытнейших и Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 обученных кадров.

Остальные расходы

Уровень иных расходов в 2007 году остался на том же уровне, что и в 2006 году.


II. Сбор платежей.








2007

млн. руб.

2006

млн. руб.











Выручка

(A)

14 268,0

12 957,4











Взыскание валютными средствами и бартер/взаимозачеты

(B Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10)

16 469,2

13 244,9











Взыскание только валютными средствами

(C)

16 469,2

13 244,9











Проценты:

B

115,4%

102,2%



А



C

100,0%

100,0%



B



C

115,4%

102,2%



A


III. Коэффициент покрытия (коэффициент текущей ликвидности)


млн. долл. США

Текущие активы

148,1

Текущие обязательства

Минус: отложенные доходы, которые не являются оттоком денег.

183.6


(23.7)


Коэффициент покрытия

159.9

0.93

Примечание: текущие обязательства включают 23.7 млн Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10. долл. США отложенных доходов, которые не являются оттоком денег.

IV. Коэффициент покрытия расходов по обслуживанию долга







млн. долл. США










Валютные поступления от операционной деятельности




2.1

Валютные поступления от муниципальных и иных субсидий




30.8

Валютные поступления от реализации активов и Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 короткосрочных инвестиций




36.7

Свободные потоки денег

А

69.6



















Проценты уплаченные




21.3

^ Сервис долга

В

21.3










^ Коэффициент покрытия расходов по обслуживанию долга

А/В

3.3


Обозначенная и согласованная в текущее время интерпретация, используемая в прошлые годы, не учитывает серьезные расходы и надлежащие заемные средства и Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 погашение кредитов/платежей по аренде. Принцип расчета коэффициента обслуживания долга (DSCR) подлежит совместному пересмотру с EBRD и NIB в части интерпретации определения DSCR, включенного в кредитные соглашения с EBRD и Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 подобными организациями, начиная с 2008 денежного года. Приведенный ниже расчет указывает DSCR за 2007 денежный год в согласовании с новейшей интерпретацией.







млн. долл. США










Деньги и эквиваленты




31.0

Валютные поступления от операционной деятельности




2.1

Проценты уплаченные




21.3

Валютные поступления от Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 муниципальных и иных субсидий




30.8

Валютные поступления от реализации активов и короткосрочных инвестиций




36.7

Серьезные расходы




(210.5)

Свободные потоки денег

А

165.8



















Лизинговые платежи




57.9

Кредиты погашенные




67.4

Проценты уплаченные




21.3

Сервис долга

В

146.6










^ Коэффициент покрытия расходов по обслуживанию долга

А/В

1.13



V. Показатель EBDIT




2007

млн. долл. США

2006,

млн. долл. США










^ Прибыль до Приложение Д - Кредиторская задолженность - Аудиторский отчет Исполнительному органу 5 Отчет о прибылях и убытках 8 Баланс 10 уплаты налогов

(8,3)

23.3










Амортизация главных средств

236,1

181.3










Амортизация отсроченных доходов

(23,7)

(16.7)










Проценты к уплате

38,1

31.5










Проценты к получению

(0,6)

(1.3)










Убыток от операций с основными средствами

4,2

6.3










Курсовые различия

8,8

3.8










Показатель EBDIT

254.6

228.2





prilozhenie-a-informaciya-o-proizvedenii-3-glava.html
prilozhenie-a-informaciya-o-proizvedenii-8-glava.html
prilozhenie-a-l-n-bogdanov-ispolniteli-temi.html